iDeCoってどんな制度なの？iDeCoの基本・メリット・デメリットについて解説！

あさみ

iDeCoって、どんな制度なの？

きく

今回の記事では

• 投資歴５年
• iDeCo歴４年

の私が、iDeCoの基本やメリット・デメリットについて解説していきます！

それでは、早速いってみましょう！

iDeCoの基本

iDeCoは、老後に備えるための制度

iDeCo（イデコ）とは、国民年金や厚生年金とは別に、老後資金を準備するためにある制度の一つです。

自分で作る老後の年金です。

毎月の掛け金を自分自身で運用しながら積み立てていき、原則６０歳以降に受け取っていく仕組みになっています。

個人年金の一種です。

老後の国民年金＋厚生年金の平均受給額は月額約１４．５万円とされています。

月額１４．５万円じゃ、全然足りないよ。

という人に向けて、iDeCoという制度があるわけです。

iDeCoは「買い物カゴ」

iDeCoは、買い物カゴです。

iDeCoというカゴの中に入れて買った物に関しては、税金を安くしてあげるよ！

という制度です。

運用商品は、自分で選択する必要があります。

選ぶことのできる商品には

• 投資信託
• 生命保険
• 定期預金

などです。

職種によって掛け金上限が違う

iDeCoは職業によって掛け金の上限が異なります。

もちろん上記は「上限」です。

実際の掛け金は最低５０００円から、１０００円単位で調節可能です。

きく

楽天証券は、掛け金の金額変更は年１回までオッケーです。

証券会社によって差がある

証券会社によって

• 手数料
• 運用可能な商品ラインナップ

が違います。

• SBI証券
• 楽天証券

あたりのネット証券であれば、手数料は最安です。

運用可能な商品も優良なものがあります。

iDeCoのメリット

iDeCoのメリットは、節税しながら資産形成できる。

という点にあります。

掛け金が全額所得控除になる

あさみ

所得控除（しょとくこうじょ）って、何？

きく

税金を安くする仕組みの一つです。

収入に税率（１０%とか、２０%とか）をかけ算して、所得税を求めるのは、何となく知ってる人も多いですよね。

ものすごいザックリ説明すると、こんな感じです。

このように、税率をかける前に、差し引くことを「所得控除」といいます。

詳しくは、楽天証券のiDeCoの節税シミュレーションを使ってみると良いです。

→楽天証券：iDeCo節税シミュレーション

投資の運用益が非課税

通常、投資で得た運用益には

２０．３１５%の税金が課せられます。

しかし、iDeCoで運用している投資商品を売却し、運用益が出た場合は非課税となります。

注：投資商品を売却したとしても、資金を６０歳まで引き出すことはできません。←ややこしいポイント。

引き出し時も、控除を上手く使えば節税できる

６０歳になって、iDeCoから資金を引き出す際

• 退職所得控除（たいしょくしょとくこうじょ）
• 公的年金等控除（こうてきねんきんとうこうじょ）

を上手く活用すれば、税金を抑えながらお金を引き出すことができます。

あさみ

え？ってか、上二つの控除を上手く使えないと、引き出し時の税金を抑えられないってこと！？

きく

その通り。

iDeCoは資金引き出し時に、控除を上手く使えるかどうかで、節税できる金額が変わってくるんだ。

これは、iDeCoのメリットでもあるけれど、人によってはいまいちな点でもあるね・・・。

iDeCoのデメリット

きく

iDeCoのデメリットを一言で表すなら

「仕組みが複雑でめんどい。」

ですね。

仕組みをしっかり理解して活用すれば、強い味方にもなります。

地味に手数料がかかる

iDeCoは加入時や移管時、そして毎月の掛け金拠出のときに手数料がかかります。

また、６０歳以降になって引き出すときも、

１回４４０円の手数料がかかります。

きく

地味に手数料もってかれる。

６０歳まで引き出せない

iDeCoは一度始めたら６０歳になるまで原則引き出しできません。

この資金拘束力が強すぎるが故に、iDeCoはやらない。って人もけっこういる気がします。

引き出し時点で課税されることも・・・

• 退職所得控除
• 公的年金等控除

上記の控除額を超えてしまった分には課税されます。

自分で積み立てたお金なのに課税されます。

ここ、何とかならないかなー。。ってポイントです。

元本にまで税金がかかるかも・・

投資で得た利益部分だけに課税！

ではなく、積み立てた元本部分も課税対象です。

ここ、あんまりハッキリ書いてくれてる記事とかないので、注意してください。

まとめ

きく

上手く使えば節税しながら資産形成できるiDeCo！いかがだったでしょうか？

みなさんの参考になれば幸いです。

最後までお読みいただき、ありがとうございました！

それでは、また！

きく

FP2級・日商簿記2級
事務室.comライター

事務室.comライターのきくです。
個人事業を営む妻の事務室から発信しています。
調べるの大好き。